كيف تصبح خبير ضرائب؟

تحتاج المؤسسات والشركات والأفراد إلى شخص يتميّز بمعرفته الواسعة بالضرائب حتى يساعدهم في معرفة المستحقات الضريبيّة التي يجب عليهم دفعها ويقدم لهم الاستشارة الضريبيّة المستقلة، لذا يعمل خبير الضرائب لتحقيق هذا الهدف، وسيتناول هذا المقال مفهوم الخبير الضريبيّ وكيف يمكن أن تصبح خبيرًا ضريبيًّا ناجحًا بالإضافة لعرض المهارات الأساسيّة التي يجب توفّرها في خبير الضرائب.

من هو خبير الضرائب؟

يطلق مصطلح الخبير الضريبيّ Tax Expert أو ما يسمى أحيانًا بالأخصائي الضريبيّ Tax specialist على المستشارين المستقلين المتخصصين بالضريبة أو على الشركات المحاسبيّة العامّة والمستقلة المتخصصة بالضريبة، وبسبب الاستقلاليّة التي يتمتع بها خبراء الضرائب فإنَّه يتم منحهم مكانةً موثوقةُ ووطنيّةً معترف بها على مستوى الدولة.^[١]

وقد يعرف خبير الضرائب على أنَّه المسؤول عن ضمان دفع الضرائب من الأفراد والشركات إلى الحكومة، لذلك قد يشمل عمله مراجعة الإقرارات الضريبيّة ومناقشتها وتحديد الضرائب التي يجب أن تدفع، بالإضافة إلى عمله الذي يرتبط بالتأكد من أنَّ الإعفاءات والخصومات الضريبيّة جميعها ضمن القوانين واللوائح.^[١]

والجدير بالذكر أنَّ عمل خبير الضرائب قد يكون في شركات متنوّعة أو في دوائر الإيرادات الداخليّة، بالإضافة إلى عمله بصورة واسعة في القطاع الحكوميّ، حيث يحصل خبير الضرائب بشكل عام على أجر تنافسيّ ومزايا متنوّعة ويتمتع بالأمان الوظيفيّ.^[٢]

كيف تصبح خبير ضرائب؟

يهدف العديد من الأشخاص للوصول إلى مكانة خبير الضرائب، وهنالك العديد من الخطوات التي قد تساهم في جعلك خبيرًا للضرائب، وفيما يأتي توضيح لأبرز هذه الخطوات:^[١]

الحصول على درجة البكالوريوس Earn a Bachelor's Degree

يعد الحصول على درجة البكالوريوس في تخصص المحاسبة أو أيّ تخصص له علاقة به أمرًا مفيدًا عند رغبتك في أن تصبح خبيرًا للضرائب، حيث إنَّ هذه التخصصات توضّح المفاهيم المختلفة في إدارة الأعمال وقانونه وفي المحاسبة الماليّة والتسويق والإدارة الاستراتيجيّة.

الحصول على تدريب رسمي أو تدريب أثناء العمل Complete On-The-Job or Formal Training

يساعد التدريب خبراء الضرائب عند عملهم في التعلّم المستمر وفي تطوير مهاراتهم، لذا يفضل أن يكمل خبراء الضرائب تدريبهم أو أن يحصلوا على تدريب رسميّ في هذا المجال لمدة كافية، وذلك حتى يتعرّف خبراء الضرائب -خاصةً الجدد- على القوانين الضريبيّة والقوانين الخاصة بالخصومات والإعفاءات بالإضافة إلى الإلمام بسياسات مصلحة الضرائب.

التسجيل الرسمي مع مصلحة الضرائب Register With the IRS

إذا رغبت أن تكون خبيرًا ضريبيّ رسميّ ومقبولًا بالنسبة الحكومة فعليك التسجيل بمصلحة الضرائب حتى تحصل على رقم تعريفيّ خاص بك، مما يساعدك على إعداد وتقديم الإقرارات الضريبيّة إلى الجهة المعنيّة، ويمكنك أيضًا أن تحصل على ترخيص خاص من مصلحة الضرائب من خلال الخضوع إلى برنامج تعليميّ خاص كل فترة زمنيّة.

المتابعة المستمرّة لقوانين الضرائب Keep Up-To-Date on Current Tax Laws

يرغب خبراء الضرائب في أن تكون مهاراتهم ومعرفتهم بالمجال الضريبيّ أكبر ما يكون، وقد تساعدهم برامج التدريب المتنوّعة على تنمية مهاراتهم ومتابعة القوانين الضريبيّة الحاليّة والمتغيّرة بصورة مستمرّة.

نصائح لنجاح خبير الضرائب

حتى تصبح خبير ضرائب ناجح قد تساعدك بعض النصائح الآتية:^[١]

• اعمل على تطوير شخصيّتك وتقويتها وتعزيز مهارة الاتصال لديك، وذلك لأنَّ خبير الضرائب يجب أن يمتلك القدرة على التواصل مع العملاء وخدمتهم.
• حاول أن تستفيد من الدورات المحاسبيّة في تحسين عملك.
• احصل على تعليم يساعدك على فهم وقراءة مبادئ الضريبة.

ماذا يفعل خبير الضرائب؟

يقوم الخبير الضريبيّ بتقديم العديد من الخدمات المتنوّعة، فإذا أردت أن تصبح خبيرًا ضريبيّ فيتوقع منك أن تقوم بالخدمات الآتية:^[٣]

• يقدم الخبير الضريبيّ خدمات استشاريّة متنوّعة ونصائح للعملاء فيما يتعلق بكيفيّة إعداد الضريبة وبأمور محاسبيّة أخرى.
• يقع على عاتق خبير الضرائب بشكل أساسيّ تقييم احتياجات الخدمة الضريبيّة المتعلقة بكل عميل على وجه التحديد.
• يجب أن يحقق خبير الضرائب ويتأكد من القوانين الضريبيّة والتمويليّة المرتبطة بأعمال العملاء ونفقاتهم الشخصيّة.
• يقوم الخبير الضريبيّ بإعداد النماذج الضريبيّة المختلفة والأوراق الجمركيّة نيابةً عن العملاء.
• يهدف الخبير الضريبيّ إلى أن يحصل عملاؤه على مزايا متنوّعة للخصم الضريبيّ والائتمانيّ.
• يقوم الخبير الضريبيّ بتمثيل عملائه أمام مصلحة الضرائب.

ما هي المهارات الأساسية التي يجب توفرها في خبير الضرائب؟

تحتاج مهنة خبير الضرائب إلى بعض المهارات الأساسيّة التي يجب تواجدها بالخبير الضريبيّ، بالإضافة إلى الخبرة الواسعة بمجال الضرائب، وفيما يأتي ذكر لأهم تلك المهارات:^[٤]

• الانتباه والتركيز بالتفاصيل Attention to details.
• امتلاك مهارة إدارة الوقت Time management.
• امتلاك مهارة تعدد المهام Multitasking.
• امتلاك القدرة التحليليّة Analytical ability.
• امتلاك مهارات الاتصال Communication skills.
• امتلاك معرفة تكنولوجيّة جيّدة في مجال الأنظمة الضريبيّة strong technical knowledge.

لمزيد من المعلومات حول الضرائب يمكن قراءة المقالات الآتي:

شرح مفصل لضريبة القيمة المضافة

ما هي ضريبة الدخل الشخصي؟